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亚博电竞竞猜平台-关于开展2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

作者: 亚博电竞竞猜平台| 时间:2021-11-25 | 点击数:488

财会函〔2019〕16号

党中心有关部分,国务院各部委、各直属机构,全国人年夜常委会办公厅,全国政协办公厅,最高人平易近法院,最高人平易近查察院,各平易近主党派中心,有关人平易近集体,各省、自治区、直辖市、打算单列市财务厅(局),新疆出产扶植兵团财务局:

  为周全把握2019年全国各级各类行政事业单元内部节制成立与实行环境,深切推动行政事业单元增强内部节制系统扶植,按照《财务部关在周全推动行政事业单元内部节制扶植的指点定见》(财会〔2015〕24号)和《行政事业单元内部节制陈述治理轨制(试行)》(财会〔2017〕1号)的有关要求,财务部决议展开2019年度行政事业单元内部节制陈述编报工作。现将有关事项通知以下:

  1、报送时候

  各中心部分在2020年5月31日前完本钱部分所属行政事业单元内部节制陈述的审核和汇总工作,将本部分纸质版汇总内部节制陈述报送财务部(管帐司)。陈述该当由本部分首要负责人签章,并加盖公章。

  各省级和打算单列市财务部分在2020年6月30日前完成对下级财务部分上报的地域行政事业单元内部节制陈述和同级部分(不含中心垂直治理部分)行政事业单元内部节制陈述的审核和汇总工作,将当地区纸质版汇总内部节制陈述报送财务部(管帐司)。陈述该当由当地区财务部分首要负责人签章,并加盖公章。

  各打算单列市财务部分直接向财务部(管帐司)报送当地区行政事业单元内部节制陈述。

  2、编报体例

  中心部分和北京、天津、山西、内蒙古、辽宁、上海、江苏、浙江、安徽、福建、河南、湖南、广东、广西、海南、四川、重庆、贵州、陕西、宁夏、青海、厦门、年夜连、青岛采纳收集版体例,经由过程IE、Firefox(火狐)、Chrome(谷歌)等主流阅读器登岸“财务部同一报表系统”(https://tybb.mof.gov.cn/),展开2019年度内部节制陈述的编报工作。具体编报请在2020年2月1往后登录上述网址。不适合经由过程收集版报送的单元请下载单机版软件编报。

  河北、吉林、黑龙江、江西、山东、湖北、云南、西藏、甘肃、新疆、新疆出产扶植兵团、宁波、深圳采纳单机版体例编报。上述地域请在2020年2月1往后在财务部网站管帐司频道(http://kjs.mof.gov.cn/)相干栏面前目今载2019年度行政事业单元内部节制陈述填报软件,展开2019年度内部节制陈述的编报工作。利用单机版报送的有关地域在报送纸质版汇总内部节制陈述的同时,还该当报送电子版内部节制陈述。电子版内部节制陈述从2019年度行政事业单元内部节制陈述填报软件导出.jio格局文件,内容包罗汇总内部节制陈述和纳入汇总规模内各级行政事业单元内控陈述。

  3、编报要求

  (一)强化组织带领。各地域、各部分要切实增强对当地区(部分)内部节制陈述编报工作的组织带领,健全工作机制,制订工作方案,明白时候节点,层层落实责任,做好内部节制陈述的编制、审核、汇总、报送等工作;同时做好内部节制陈述与部分决算、当局采购、国有资产陈述等工作的兼顾调和,确保同口径数据的一致性。

  (二)和时正确编报。各单元该当按照本单元2019年度内部节制成立与实行现实环境,当真编制本单元《2019年度行政事业单元内部节制陈述》(见附件1),按时完成内部节制陈述的编报工作。各单元负责人该当对本单元内部节制陈述的真实性和完全性负责。

  各地域、各部分该当在对所属单元报送的内部节制陈述进行审核和汇总的根本上,编制《2019年度地域(部分)行政事业单元内部节制陈述》(见附件2)。此中,中心垂直治理部分该当依照垂直治理要求,审核并汇总本系统所属各级行政事业单元的内部节制陈述。

  (三)增强监视查抄。各地域、各部分该当对所属单元内部节制陈述编报工作和内部节制陈述内容的真实性、完全性和规范性进行监视查抄,对未和时展开内部节制陈述编报工作的单元,要催促其和时展开内部节制陈述编报工作;对编报工作推动不力、进度缓慢的单元,应催促其提高编报工作效力;对编报内部节制陈述弄虚作假的单元,应究查相干单元和人员的责任。

  (四)增强阐发利用。各地域、各部分该当积极展开内部节制陈述的专题阐发和成果的利用工作,深切发掘内部节制陈述利用价值,指点各单元积极展开内部节制问题的整改落实,鞭策各单元进一步完美内部节制系统,提高内部节制工作程度。

  附件:1.2019年度行政事业单元内部节制陈述

  2.2019年度地域(部分)行政事业单元内部节制陈述

  财务部

2019年12月27日

附件下载:

    1.2019年度行政事业单元内部节制陈述.docx2.2019年度地域(部分)行政事业单元内部节制陈述.docx


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